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Sobrefacturação

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  • Sobrefacturação

  • Sobrefacturação é o aumento de forma fraudulenta do preço de um bem ou serviço. Isto é, a prestação de um serviço ou a entrega de produtos é realizada e uma factura com um valor deliberadamente inflacionado é liquidada pelo cliente, em cumplicidade com o fornecedor. O pagamento em excesso é devolvido ao cliente sob a forma de dinheiro líquido ou outros benefícios.

    A vantagem da sobrefacturação é, obviamente, permitir a "produção" e saída discreta de dinheiro ilegal. Por exemplo, quando o fornecedor e o cliente são cúmplices e chegam a um acordo de antemão, em que um aumenta o preço de um serviço e o outro paga com o intuito de receber o excesso de valor em dinheiro líquido ou em benefícios.